關(guān)于印發(fā)《內(nèi)蒙古自治區(qū)國家出資企業(yè)

產(chǎn)權(quán)登記管理操作指引》的通知

各盟市國資監(jiān)管機構(gòu)，各區(qū)屬企業(yè)：

現(xiàn)將《內(nèi)蒙古自治區(qū)國家出資企業(yè)產(chǎn)權(quán)登記管理操作指引》印發(fā)給你們，請認真遵照執(zhí)行。

                        內(nèi)蒙古自治區(qū)人民政府國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會

                      2022年8月22日

內(nèi)蒙古自治區(qū)國家出資企業(yè)

產(chǎn)權(quán)登記管理操作指引

第一章總則

第一條根據(jù)《國家出資企業(yè)產(chǎn)權(quán)登記管理暫行辦法》（國務(wù)院國資委令第29號）、《關(guān)于印發(fā)<國家出資企業(yè)產(chǎn)權(quán)登記管理工作指引>的通知》（國資發(fā)產(chǎn)權(quán)〔2012〕104號）和《關(guān)于印發(fā)<內(nèi)蒙古自治區(qū)國家出資企業(yè)產(chǎn)權(quán)登記管理實施辦法>的通知》（內(nèi)政辦發(fā)〔2014〕103號），為進一步規(guī)范國家出資企業(yè)產(chǎn)權(quán)登記管理工作，結(jié)合自治區(qū)實際，制定本指引。

第二條本指引所稱國家出資企業(yè)是指由內(nèi)蒙古自治區(qū)各級人民政府授權(quán)本級國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機構(gòu)履行出資人職責(zé)的國有獨資企業(yè)、國有獨資公司，以及國有資本控股公司、國有資本參股公司。一般指一級企業(yè)。

第三條國家出資企業(yè)產(chǎn)權(quán)登記范圍：

（一）國家出資企業(yè)（一級企業(yè)）；

（二）國家出資企業(yè)擁有實際控制權(quán)的各級企業(yè)及其投資參股企業(yè)；參股企業(yè)的各級子企業(yè)不再進行產(chǎn)權(quán)登記；

（三）國家出資企業(yè)所屬事業(yè)單位視為其子企業(yè)進行產(chǎn)權(quán)登記；

（四）境外企業(yè)。國家出資企業(yè)在境外以及香港特別行政區(qū)、澳門特別行政區(qū)和臺灣地區(qū)依照當(dāng)?shù)胤�律投資設(shè)立的企業(yè)。國家出資企業(yè)所屬境外代表處、辦事處，以及其他非法人資格的經(jīng)濟組織，不納入產(chǎn)權(quán)登記范圍；

（五）境外企業(yè)在境內(nèi)投資設(shè)立的企業(yè)，按照境內(nèi)企業(yè)進行產(chǎn)權(quán)登記。

前款所稱擁有實際控制權(quán)，是指國家出資企業(yè)直接或者間接合計持股比例超過50%，或者持股比例雖未超過50%，但為第一大股東，并通過股東協(xié)議、公司章程、董事會決議或者其他協(xié)議安排能夠?qū)嶋H支配企業(yè)行為的情形。

第四條申請辦理產(chǎn)權(quán)登記的主體：

同一國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機構(gòu)及其管理的多個履行出資人職責(zé)的企業(yè)共同出資的企業(yè)，由擁有實際控制權(quán)的一方負責(zé)申請辦理產(chǎn)權(quán)登記；任一方均不擁有實際控制權(quán)的，由持股比例最大的一方負責(zé)申請辦理產(chǎn)權(quán)登記；各方持股比例相等的，由其共同推舉一方負責(zé)申請辦理產(chǎn)權(quán)登記。

非同一國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機構(gòu)及其管理的多個履行出資人職責(zé)的企業(yè)共同出資的企業(yè)，由各方分別申請辦理產(chǎn)權(quán)登記。

第五條內(nèi)蒙古自治區(qū)人民政府國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會（以下簡稱“自治區(qū)國資委”）對各盟市國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機構(gòu)產(chǎn)權(quán)登記工作進行指導(dǎo)和監(jiān)督；盟市國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機構(gòu)對所轄旗縣（市、區(qū)）國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機構(gòu)產(chǎn)權(quán)登記工作進行指導(dǎo)和監(jiān)督。

自治區(qū)國資委和盟市國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機構(gòu)分別負責(zé)本級人民政府授權(quán)管理的國家出資企業(yè)產(chǎn)權(quán)登記管理；自治區(qū)和盟市級國家出資企業(yè)負責(zé)其所屬各級子企業(yè)產(chǎn)權(quán)登記管理；盟市所轄旗縣（市、區(qū)）各級企業(yè)產(chǎn)權(quán)登記管理工作由盟市國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機構(gòu)負責(zé)，可根據(jù)當(dāng)?shù)貙嶋H情況，確定集中管理或分級管理。

第六條企業(yè)發(fā)生產(chǎn)權(quán)登記相關(guān)經(jīng)濟行為時，應(yīng)當(dāng)自相關(guān)經(jīng)濟行為完成后20個工作日內(nèi)，在辦理市場主體登記前，申請辦理產(chǎn)權(quán)占有登記或變動登記（產(chǎn)權(quán)變動登記僅涉及企業(yè)名稱、注冊地、主營業(yè)務(wù)等基礎(chǔ)信息改變的，可在辦理市場主體登記后申請辦理產(chǎn)權(quán)登記）。

企業(yè)注銷法人資格的，應(yīng)當(dāng)在辦理市場主體注銷登記后，及時辦理注銷產(chǎn)權(quán)登記，原則上不超過10個工作日。

第七條國家出資企業(yè)產(chǎn)權(quán)登記證（表）是企業(yè)辦結(jié)產(chǎn)權(quán)登記的證明，是客觀記載企業(yè)產(chǎn)權(quán)狀況基本信息的文件。企業(yè)發(fā)行債券、無償劃轉(zhuǎn)、產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓、企業(yè)增資等經(jīng)濟行為發(fā)生之前需出具產(chǎn)權(quán)登記證（表）。

第二章 國家出資企業(yè)產(chǎn)權(quán)登記工作職責(zé)

第八條國家出資企業(yè)承擔(dān)產(chǎn)權(quán)登記工作的主體責(zé)任，負責(zé)對其各級子企業(yè)的產(chǎn)權(quán)登記工作進行管理。產(chǎn)權(quán)級次和管理級次不一致的企業(yè)，其產(chǎn)權(quán)登記工作依照產(chǎn)權(quán)級次開展。具體履行以下職責(zé)：

（一）建立健全產(chǎn)權(quán)登記制度和工作體系，落實產(chǎn)權(quán)登記管理工作責(zé)任，并每年對上一年度制度執(zhí)行情況、其所屬各級子企業(yè)產(chǎn)權(quán)登記情況進行監(jiān)督檢查。

（二）自治區(qū)本級國家出資企業(yè)按照規(guī)定程序和要求建立企業(yè)內(nèi)部產(chǎn)權(quán)登記專用章管理制度，刻印企業(yè)產(chǎn)權(quán)登記專用章，并報自治區(qū)國資委備案。產(chǎn)權(quán)登記專用章管理制度經(jīng)由自治區(qū)國資委授權(quán)通過的，可以對已辦理產(chǎn)權(quán)登記的其各級子企業(yè)，核發(fā)產(chǎn)權(quán)登記表。

盟市及其所轄旗縣（市、區(qū)）國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機構(gòu)可根據(jù)本地區(qū)的實際情況，決定產(chǎn)權(quán)登記表的發(fā)放方式，采用授權(quán)國家出資企業(yè)發(fā)放方式的，按照上述規(guī)定辦理。

（三）指導(dǎo)監(jiān)督所屬各級企業(yè)辦理產(chǎn)權(quán)登記，并對其產(chǎn)權(quán)登記內(nèi)容及相關(guān)經(jīng)濟行為的合規(guī)性進行審核。審核無誤后，向本級國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機構(gòu)申請登記。

（四）建立健全產(chǎn)權(quán)登記檔案管理制度。負責(zé)本系統(tǒng)的電子檔案管理、電子檔案安全以及紙質(zhì)檔案的整理、歸檔。

（五）定期對產(chǎn)權(quán)登記數(shù)據(jù)進行匯總分析，每季度形成分析信息，每年度形成分析報告。

（六）每年1月31日前將上一年度制度執(zhí)行情況、各級子企業(yè)產(chǎn)權(quán)登記情況檢查結(jié)果以及產(chǎn)權(quán)登記數(shù)據(jù)年度匯總分析結(jié)果書面報告本級國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機構(gòu)。

第三章 產(chǎn)權(quán)登記程序

第九條產(chǎn)權(quán)登記實行網(wǎng)上申報和審核。自治區(qū)國資委設(shè)置產(chǎn)權(quán)登記管理信息系統(tǒng)服務(wù)器，依申請向全區(qū)各級國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機構(gòu)和國有企業(yè)開放。

第十條準備業(yè)務(wù)辦理申請文件。國家出資企業(yè)及其各級子企業(yè)申請辦理產(chǎn)權(quán)登記，應(yīng)當(dāng)由國家出資企業(yè)出具申請文件，并加蓋國家出資企業(yè)公章或產(chǎn)權(quán)登記專用章。申請文件的主要內(nèi)容包括產(chǎn)權(quán)登記企業(yè)的基礎(chǔ)信息、相關(guān)經(jīng)濟行為的發(fā)生時間、決策批準程序、實施過程等情況描述，以及國家出資企業(yè)的審核意見等。產(chǎn)權(quán)登記業(yè)務(wù)辦理申請文件參考模板見附件5。

不上傳申請文件或者申請文件沒有集團公司的審核意見及公章或產(chǎn)權(quán)登記專用章者，該項產(chǎn)權(quán)登記事項將不予受理。

第十一條選擇產(chǎn)權(quán)登記情形。按本次經(jīng)濟行為涉及的產(chǎn)權(quán)登記事項選擇具體產(chǎn)權(quán)登記情形，原則上要求一次經(jīng)濟行為對應(yīng)一次產(chǎn)權(quán)登記，但多種情形同時發(fā)生時，選擇一項主要情形登記。需要辦理產(chǎn)權(quán)登記的經(jīng)濟情形釋義見附件1。

第十二條填報產(chǎn)權(quán)登記信息。企業(yè)申請辦理產(chǎn)權(quán)登記，應(yīng)當(dāng)由登記企業(yè)或履行出資人職責(zé)的企業(yè)按照填報要求，填寫企業(yè)基礎(chǔ)信息、經(jīng)濟行為信息，以及相關(guān)經(jīng)濟行為合規(guī)性資料目錄、工商登記信息，并按要求上傳合規(guī)性資料、工商登記資料。國家出資企業(yè)（一級企業(yè)）產(chǎn)權(quán)登記信息一般由本企業(yè)填報。

企業(yè)產(chǎn)權(quán)登記需要準備的相關(guān)資料以及產(chǎn)權(quán)登記表填報指標(biāo)說明見附件2和附件3。

（一）企業(yè)基礎(chǔ)信息是指企業(yè)辦理產(chǎn)權(quán)登記時點的基本情況和產(chǎn)權(quán)狀況信息，即企業(yè)相關(guān)經(jīng)濟行為完成后的最新的產(chǎn)權(quán)及其分布狀況。

（二）經(jīng)濟行為信息是指企業(yè)辦理產(chǎn)權(quán)登記所涉及經(jīng)濟行為的操作過程信息。

（三）合規(guī)性資料目錄是指企業(yè)辦理產(chǎn)權(quán)登記時需要準備的有關(guān)材料目錄及相關(guān)信息。

（四）工商登記信息是指企業(yè)在市場監(jiān)督管理部門登記的相關(guān)信息。

申請登記的企業(yè)應(yīng)如實填報以上信息，并保證提供的涉及相關(guān)經(jīng)濟行為決策、審計、評估、交易等合規(guī)性資料的真實性、合法性。

第十三條上級單位審核。登記企業(yè)或履行出資人職責(zé)的企業(yè)應(yīng)當(dāng)在填寫完上述信息后，按照企業(yè)產(chǎn)權(quán)級次或者管理級次通過產(chǎn)權(quán)登記系統(tǒng)逐級審核、報送國家出資企業(yè)。

第十四條國家出資企業(yè)審核。國家出資企業(yè)應(yīng)當(dāng)在10個工作日內(nèi)對產(chǎn)權(quán)登記內(nèi)容及相關(guān)經(jīng)濟行為的合規(guī)性進行審核，審核無誤后，向本級國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機構(gòu)申請辦理產(chǎn)權(quán)登記。

第十五條國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機構(gòu)審核、登記。國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機構(gòu)自國家出資企業(yè)報送產(chǎn)權(quán)登記信息10個工作日內(nèi)根據(jù)國家出資企業(yè)的產(chǎn)權(quán)登記申請文件，對企業(yè)基礎(chǔ)信息、經(jīng)濟行為信息以及合規(guī)性資料目錄等產(chǎn)權(quán)登記事項進行審核，符合登記要求的予以登記，對不符合登記要求的予以退回。退回修改時間限定為5個工作日。

第十六條核發(fā)/換發(fā)產(chǎn)權(quán)登記證（表）。國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機構(gòu)、國家出資企業(yè)分別對已辦理產(chǎn)權(quán)登記的國家出資企業(yè)、國家出資企業(yè)各級子企業(yè)核發(fā)/換發(fā)產(chǎn)權(quán)登記證（表）。

國家出資企業(yè)核發(fā)/換發(fā)產(chǎn)權(quán)登記表，應(yīng)當(dāng)通過產(chǎn)權(quán)登記系統(tǒng)向本級國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機構(gòu)申請統(tǒng)一編號，并加蓋國家出資企業(yè)產(chǎn)權(quán)登記專用章。

第十七條補登工商信息。企業(yè)的產(chǎn)權(quán)登記行為涉及市場主體登記的，應(yīng)當(dāng)在辦理市場主體登記后10個工作日內(nèi)，及時在產(chǎn)權(quán)登記管理系統(tǒng)補登工商信息。

第四章 國家出資企業(yè)所屬事業(yè)單位產(chǎn)權(quán)登記管理

第十八條事業(yè)單位“注冊資本”按照事業(yè)單位法人證書中“開辦資金”填寫；事業(yè)單位出資人的“實繳資本”按照事業(yè)單位會計報表“固定資產(chǎn)基金”中屬于國家撥款形成的部分和“周轉(zhuǎn)金”中屬于無需償還的部分加總填寫。

第十九條事業(yè)單位“企業(yè)級次”按照其所在國家出資企業(yè)的管理層級對應(yīng)填寫，國家出資企業(yè)為一級，國家出資企業(yè)直接管理的事業(yè)單位為二級，依次類推；事業(yè)單位“出資人名稱”按照直接對其履行管理職責(zé)的單位名稱填寫。

第五章 境外企業(yè)產(chǎn)權(quán)登記管理

第二十條境外企業(yè)產(chǎn)權(quán)登記涉及金額的登記指標(biāo)應(yīng)當(dāng)分別按照外幣和人民幣填寫，外幣折算人民幣的匯率應(yīng)當(dāng)按照相關(guān)經(jīng)濟行為發(fā)生時點的中間匯率確定。

第二十一條境外企業(yè)“企業(yè)級次”按照企業(yè)所在國家出資企業(yè)的產(chǎn)權(quán)級次對應(yīng)填寫，國家出資企業(yè)為一級，國家出資企業(yè)直接持股的境外企業(yè)為二級，依次類推。

第二十二條因重組、上市、轉(zhuǎn)讓或者經(jīng)營管理等需要而設(shè)立的特殊目的公司，應(yīng)當(dāng)在產(chǎn)權(quán)登記系統(tǒng)內(nèi)的企業(yè)基礎(chǔ)信息中予以標(biāo)注，并填寫“注冊目的”和“存續(xù)時限”。

第二十三條因特殊原因以個人或者以個人名義設(shè)立的公司代為持股的境外企業(yè)，應(yīng)當(dāng)在產(chǎn)權(quán)登記系統(tǒng)內(nèi)的企業(yè)基礎(chǔ)信息中予以標(biāo)注，并對應(yīng)填寫“持股人名稱”和“實際出資人”。

第六章 產(chǎn)權(quán)登記檔案管理和數(shù)據(jù)分析

第二十四條各級國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機構(gòu)、國家出資企業(yè)應(yīng)當(dāng)建立健全產(chǎn)權(quán)登記檔案管理制度，確保產(chǎn)權(quán)登記檔案的完整、準確、系統(tǒng)、安全和有效利用。

第二十五條產(chǎn)權(quán)登記檔案分為電子檔案和紙質(zhì)檔案。

電子檔案是指產(chǎn)權(quán)登記系統(tǒng)中記載的產(chǎn)權(quán)登記相關(guān)信息。各級國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機構(gòu)、國家出資企業(yè)分別負責(zé)本系統(tǒng)的電子檔案管理，確保電子檔案安全。

紙質(zhì)檔案是指企業(yè)辦理產(chǎn)權(quán)登記時填報的合規(guī)性資料目錄中所列資料。國家出資企業(yè)應(yīng)當(dāng)對已完成的產(chǎn)權(quán)登記事項，按照合規(guī)性資料目錄所列資料整理歸檔，分戶建立產(chǎn)權(quán)登記檔案。

第二十六條各級國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機構(gòu)應(yīng)當(dāng)定期對產(chǎn)權(quán)登記數(shù)據(jù)進行匯總分析，每季度形成分析信息，每年度形成分析報告。

盟市國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機構(gòu)產(chǎn)權(quán)登記數(shù)據(jù)匯總分析范圍應(yīng)包含所屬各級企業(yè)以及所轄旗縣（市、區(qū)）國資監(jiān)管機構(gòu)產(chǎn)權(quán)登記信息。

第二十七條產(chǎn)權(quán)登記分析報告應(yīng)當(dāng)包括但不限于產(chǎn)權(quán)在企業(yè)組織形式、級次、主輔業(yè)、行業(yè)、區(qū)域等方面的分布情況，以及產(chǎn)權(quán)形成、變動、注銷情況及其原因。

第七章 產(chǎn)權(quán)登記管理監(jiān)督檢查

第二十八條國家出資企業(yè)對其履行出資人職責(zé)的企業(yè)上一年度產(chǎn)權(quán)登記情況的檢查工作，重點關(guān)注企業(yè)產(chǎn)權(quán)登記的及時性、真實性、準確性，以及產(chǎn)權(quán)登記涉及相關(guān)經(jīng)濟行為的合規(guī)性。

第二十九條各級國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機構(gòu)應(yīng)當(dāng)對企業(yè)產(chǎn)權(quán)登記工作的日常登記、檔案管理、監(jiān)督檢查、整改事項落實等情況進行檢查，未按照國資監(jiān)管要求完成產(chǎn)權(quán)登記工作的，將檢查結(jié)果予以通報并與企業(yè)負責(zé)人經(jīng)營業(yè)績考核結(jié)果掛鉤。

檔案管理檢查的重點是對照產(chǎn)權(quán)登記系統(tǒng)中合規(guī)性資料目錄檢查紙質(zhì)檔案的完整性，對照紙質(zhì)檔案檢查產(chǎn)權(quán)登記系統(tǒng)中相關(guān)信息的真實性、準確性。

第三十條國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機構(gòu)進行產(chǎn)權(quán)登記檢查時采用自查與抽查相結(jié)合、專項檢查與綜合檢查相結(jié)合、聘請中介機構(gòu)協(xié)助檢查、運用大數(shù)據(jù)監(jiān)管系統(tǒng)以及對接市場主體登記系統(tǒng)等方式進行。

國家出資企業(yè)產(chǎn)權(quán)登記檢查工作可參考以上所列方式完成。

第八章 附則

第三十一條本指引由內(nèi)蒙古自治區(qū)人民政府國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會負責(zé)解釋。

第三十二條有限合伙企業(yè)國有權(quán)益登記根據(jù)《有限合伙企業(yè)國有權(quán)益登記暫行規(guī)定》（國資發(fā)產(chǎn)權(quán)規(guī)〔2020〕2號）、《關(guān)于貫徹落實<有限合伙企業(yè)國有權(quán)益登記暫行規(guī)定>的通知》（內(nèi)國資產(chǎn)權(quán)字〔2021〕1號）等要求執(zhí)行。

目前，有限合伙企業(yè)登記仍在國家出資企業(yè)產(chǎn)權(quán)登記管理信息系統(tǒng)進行線上登記，但需要企業(yè)填寫“有限合伙企業(yè)國有權(quán)益登記表（附件4）”，并加蓋單位公章或產(chǎn)權(quán)登記專用章作為登記資料之一上傳。

第三十三條盟市及其所轄旗縣（市、區(qū)）國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機構(gòu)可參照本辦法執(zhí)行或參考制定本地區(qū)操作指引。

第三十四條金融類國家出資企業(yè)產(chǎn)權(quán)登記管理，國家和內(nèi)蒙古自治區(qū)另有規(guī)定的，依照其規(guī)定。

第三十五條本指引未盡事宜，按照國家和內(nèi)蒙古自治區(qū)現(xiàn)有規(guī)定執(zhí)行。

第三十六條本指引自印發(fā)之日起施行。

附件：1.需要辦理產(chǎn)權(quán)登記的經(jīng)濟情形釋義

2.企業(yè)產(chǎn)權(quán)登記需要準備的相關(guān)資料

3.企業(yè)產(chǎn)權(quán)登記表填報指標(biāo)說明

4.有限合伙企業(yè)國有權(quán)益登記表

5.國家出資企業(yè)產(chǎn)權(quán)登記業(yè)務(wù)辦理申請文件模板（參考）

附件1

需要辦理產(chǎn)權(quán)登記的經(jīng)濟情形釋義

一、辦理占有產(chǎn)權(quán)登記的經(jīng)濟情形

（一）投資新設(shè)企業(yè)：出資人依據(jù)《中華人民共和國公司法》、《中華人民共和國市場主體登記管理條例實施細則》等有關(guān)法規(guī)要求，以貨幣資金或者法律允許的其他資產(chǎn)登記設(shè)立企業(yè)的行為。

（二）分立新設(shè)企業(yè)：分立是指企業(yè)依據(jù)有關(guān)法規(guī)規(guī)定，分立為兩個或兩個以上企業(yè)。分立有存續(xù)分立和解散分立兩種基本形式。存續(xù)分立是指一個企業(yè)分立為兩個以上企業(yè)，本企業(yè)繼續(xù)存在，另外設(shè)立一個以上新企業(yè)；解散分立是指一個企業(yè)分散為兩個或兩個以上企業(yè)，本企業(yè)解散，另外設(shè)立兩個以上新企業(yè)。

（三）合并新設(shè)企業(yè)：合并是指兩個或兩個以上企業(yè)依據(jù)有關(guān)法律、法規(guī)規(guī)定的條件和程序，通過訂立合并協(xié)議，共同組成一個企業(yè)的法律行為。合并可分為吸收合并和新設(shè)合并兩種形式。本產(chǎn)權(quán)登記情形專指新設(shè)合并，即兩個以上的企業(yè)以消滅各自的法人資格為前提而合并組成一個企業(yè)的法律行為，原有企業(yè)的法人資格均告消滅，新組建企業(yè)辦理設(shè)立登記手續(xù)取得法人資格。

（四）因收購而使企業(yè)首次出現(xiàn)國有控制出資人：國有控制出資人通過購買企業(yè)產(chǎn)權(quán)（股權(quán)），成為該企業(yè)的股東。在此之前該企業(yè)的出資人中沒有國有控制出資人。

（五）因投資入股而使企業(yè)首次出現(xiàn)國有控制出資人：國有控制出資人通過對企業(yè)的投資，獲取該企業(yè)的產(chǎn)權(quán)（股權(quán)），成為該企業(yè)的股東，在此之前該企業(yè)的出資人中沒有國有控制出資人。

（六）不同國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機構(gòu)監(jiān)管企業(yè)之間的兼并重組：國有產(chǎn)權(quán)在不同國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機構(gòu)之間的調(diào)整。由于目前國資監(jiān)管體制是分級所有、分級監(jiān)管，所以當(dāng)國有產(chǎn)權(quán)在不同國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機構(gòu)之間調(diào)整時，轉(zhuǎn)讓方應(yīng)當(dāng)在本級國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機構(gòu)做注銷產(chǎn)權(quán)登記，受讓方應(yīng)當(dāng)在本級國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機構(gòu)做占有產(chǎn)權(quán)登記。這種調(diào)整主要通過無償劃轉(zhuǎn)、進場交易、協(xié)議轉(zhuǎn)讓3種方式完成。

1.從其他國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機構(gòu)無償劃入：依據(jù)國有資產(chǎn)管理有關(guān)法規(guī)規(guī)定，經(jīng)相關(guān)部門批復(fù)同意后，國有控制出資人無償劃入其他國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機構(gòu)監(jiān)管的國有產(chǎn)權(quán)。

2.從其他國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機構(gòu)協(xié)議受讓：依據(jù)國有資產(chǎn)管理有關(guān)法規(guī)規(guī)定，經(jīng)相關(guān)部門批復(fù)同意后，國有控制出資人協(xié)議受讓其他國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機構(gòu)監(jiān)管的國有產(chǎn)權(quán)。

3.從其他國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機構(gòu)進場受讓：依據(jù)國有資產(chǎn)管理有關(guān)法規(guī)規(guī)定，國有控制出資人通過產(chǎn)權(quán)交易機構(gòu)公開受讓其他國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機構(gòu)監(jiān)管的國有產(chǎn)權(quán)。

（七）補錄歷史數(shù)據(jù)：未按照規(guī)定時間及時辦理占有產(chǎn)權(quán)登記或登記數(shù)據(jù)未進行確認的企業(yè)，需進行補錄登記，分為已辦無變化、已辦有變化、未辦3種情形。

1.已辦無變化：以前辦理過產(chǎn)權(quán)登記，現(xiàn)在填報的數(shù)據(jù)跟上次辦理登記的信息沒有變化。

2.已辦有變化：以前辦理過產(chǎn)權(quán)登記，現(xiàn)在填報的數(shù)據(jù)跟上次辦理登記的信息有變化。

3.未辦：企業(yè)一直都存在，但沒辦理過產(chǎn)權(quán)登記。

（八）其他：不涉及以上占有產(chǎn)權(quán)登記情形的其他登記事項。

二、辦理變動產(chǎn)權(quán)登記的經(jīng)濟情形

（一）單純名稱變動：產(chǎn)權(quán)登記企業(yè)僅發(fā)生名稱變動，不涉及其他經(jīng)濟行為。

（二）單純主營業(yè)務(wù)變動：產(chǎn)權(quán)登記企業(yè)僅發(fā)生主營業(yè)務(wù)變動，不涉及其他經(jīng)濟行為。

（三）單純注冊地變動：產(chǎn)權(quán)登記企業(yè)僅發(fā)生注冊地變動，不涉及其他經(jīng)濟行為。

（四）因上級出資人級次變動導(dǎo)致的企業(yè)級次變更：由于產(chǎn)權(quán)劃轉(zhuǎn)等原因登記企業(yè)的出資人產(chǎn)權(quán)級次發(fā)生變化，導(dǎo)致原出資人所屬企業(yè)產(chǎn)權(quán)級次相應(yīng)增加或減少。比如根據(jù)政府相關(guān)部門批復(fù)某國家出資企業(yè)劃轉(zhuǎn)到另一個國家出資企業(yè)，成為其二級企業(yè)，則被劃轉(zhuǎn)企業(yè)所屬所有企業(yè)級次相應(yīng)增加一級。

（五）單純原出資人名稱或性質(zhì)改變：僅出資人的名稱或者出資人性質(zhì)變更，不涉及其他經(jīng)濟行為。

（六）增資

1.原出資人同比例增資：原出資人按持股比例對登記企業(yè)進行增資，增資完成后各出資人在企業(yè)中的股權(quán)比例不變。在增資過程中如果有出資人用貨幣資金之外的其他法律允許的資產(chǎn)出資，根據(jù)國有資產(chǎn)評估管理有關(guān)規(guī)定，需要對用于出資的非貨幣資產(chǎn)進行評估。

2.原出資人非同比例增資：原出資人對登記企業(yè)增資，增資完成后各出資人在企業(yè)中的股權(quán)比例發(fā)生變化。非同比例增資改變了登記企業(yè)的產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)，需要對被增資企業(yè)進行價值評估，以確認新增資本與原資本的折算比例，在增資過程中如果有出資人用貨幣資金之外的其他法律允許的資產(chǎn)出資，根據(jù)國有資產(chǎn)評估管理有關(guān)規(guī)定，需要對用于出資的非貨幣資產(chǎn)進行評估。

3.引入非國有出資人：原出資人之外的非國有出資人對登記企業(yè)增資。非國有股東是指除國家出資人、國有出資人、國有控股出資人、國有實際控制出資人之外的其他出資人。新出資人的加入改變了登記企業(yè)的原國有產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)，需要對被增資企業(yè)進行價值評估，以確認新增資本與原資本的折算比例，在增資過程中如果有出資人用貨幣資金之外的其他法律允許的資產(chǎn)出資，根據(jù)國有資產(chǎn)評估管理有關(guān)規(guī)定，需要對用于出資的非貨幣資產(chǎn)進行評估。

4.引入新國有出資人：原出資人之外的國有出資人對登記企業(yè)出資。新國有股東包括國家出資人、國有出資人、國有控股出資人、國有實際控制出資人。新出資人的加入改變了登記企業(yè)的原國有產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)，需要對被增資企業(yè)進行價值評估，以確認新增資本與原資本的折算比例，在增資過程中如果有出資人用貨幣資金之外的其他法律允許的資產(chǎn)出資，根據(jù)國有資產(chǎn)評估管理有關(guān)規(guī)定，需要對用于出資的非貨幣資產(chǎn)進行評估。

（七）減資

1.原股東同比例減資：原出資人按持股比例對登記企業(yè)減資，減資完成后各出資人在企業(yè)中的股權(quán)比例不變。減資過程中如果涉及用除貨幣資金之外的法律允許的其他資產(chǎn)作為減資對價，根據(jù)國有資產(chǎn)評估管理有關(guān)規(guī)定，需要對該部分資產(chǎn)進行評估。

2.原股東非同比例減資：原出資人減少對登記企業(yè)的投資，減資完成后各出資人在企業(yè)中的股權(quán)比例發(fā)生變化。原股東非同比例減資改變了登記企業(yè)的產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)，需要對被減資企業(yè)進行價值評估，以確認減資金額與原資本的折算比例，在減資過程中如果涉及用貨幣資金之外的其他法律允許的資產(chǎn)作為減資對價，根據(jù)國有資產(chǎn)評估管理有關(guān)規(guī)定，需要對用于減資的非貨幣資產(chǎn)進行評估。

（八）改制

1.國有企業(yè)改制為一人有限責(zé)任公司或國有獨資公司：原依照《中華人民共和國全民所有制工業(yè)企業(yè)法》登記的全民所有制企業(yè)（營業(yè)執(zhí)照上企業(yè)性質(zhì)為全民所有制企業(yè)或國有企業(yè)）依照《中華人民共和國企業(yè)國有資產(chǎn)法》、《中華人民共和國公司法》等有關(guān)規(guī)定進行公司制改造后，登記為一人有限責(zé)任公司或國有獨資公司。

在改制過程中，如果原出資人對登記企業(yè)進行了增資并且涉及除貨幣資金之外的法律允許的其他資產(chǎn)，根據(jù)國有資產(chǎn)評估管理有關(guān)規(guī)定，需要對用于出資的非貨幣資產(chǎn)進行評估。
  2.國有企業(yè)改制為兩人以上有限責(zé)任公司：原依照《中華人民共和國全民所有制工業(yè)企業(yè)法》登記的全民所有制企業(yè)(營業(yè)執(zhí)照上企業(yè)性質(zhì)為全民所有制企業(yè)或國有企業(yè))依照《中華人民共和國企業(yè)國有資產(chǎn)法》、《中華人民共和國公司法》等有關(guān)規(guī)定進行公司制改造后，登記為非法人獨資的有限責(zé)任公司。該經(jīng)濟情形下，出資人由1人變更為2人(含)以上，新增加出資人可為國有出資人或非國有出資人。
  在改制過程中，如果原出資人或者新增加的出資人對登記企業(yè)進行了增資并且涉及除貨幣資金之外的法律允許的其他資產(chǎn)，根據(jù)國有資產(chǎn)評估管理有關(guān)規(guī)定，需要對用于出資的非貨幣資產(chǎn)進行評估。
3.國有企業(yè)改制為股份有限公司：原依照《中華人民共和國全民所有制工業(yè)企業(yè)法》登記的全民所有制企業(yè)(營業(yè)執(zhí)照上企業(yè)性質(zhì)為全民所有制企業(yè)或國有企業(yè))依照《中華人民共和國企業(yè)國有資產(chǎn)法》、《中華人民共和國公司法》等有關(guān)規(guī)定進行公司制改造后，登記為股份有限公司。
  股份制改造過程中將引入新的出資人，使公司股東數(shù)量符合有關(guān)要求，在引入新的出資人過程中，如果原出資人或者新增加的出資入對登記企業(yè)進行了增資并且涉及除貨幣資金之外的法律允許的其他資產(chǎn)，根據(jù)國有資產(chǎn)評估管理有關(guān)規(guī)定，需要對用于出資的非貨幣資產(chǎn)進行評估。
   4.有限責(zé)任公司改制為股份有限公司：依照《中華人民共和國公司法》登記的有限責(zé)任公司改制為股份有限公司。
  股份制改造過程中將引入新的出資人，使公司股東數(shù)量符合有關(guān)要求，在引人新的出資人過程中，如果原出資人或者新增加的出資人對登記企業(yè)進行了增資并且涉及除貨幣資金之外的法律允許的其他資產(chǎn)，根據(jù)國有資產(chǎn)評估管理有關(guān)規(guī)定，需要對用于出資的非貨幣資產(chǎn)進行評估。
5.股份有限公司改制為有限責(zé)任公司：依照《中華人民共和國公司法》登記的股份有限公司改制為有限責(zé)任公司。
  （九）股份有限公司上市：依照《中華人民共和國公司法》登記的股份有限公司按照《中華人民共和國證券法》等有關(guān)規(guī)定，公開發(fā)行股票并在證券交易所上市交易。
   （十）產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓。
  1.進場交易:國有控制出資人依照國有資產(chǎn)管理有關(guān)法規(guī)要求，通過產(chǎn)權(quán)交易市場公開掛牌轉(zhuǎn)讓國有產(chǎn)權(quán)。根據(jù)國有資產(chǎn)管理有關(guān)法規(guī)要求，需要對擬轉(zhuǎn)讓的國有產(chǎn)權(quán)進行評估，評估值需得到有關(guān)部門的核準或備案確認。
  2.協(xié)議轉(zhuǎn)讓:國有控制出資人依照國有資產(chǎn)管理有關(guān)法規(guī)要求，直接采取協(xié)議轉(zhuǎn)讓的方式轉(zhuǎn)讓所持有的國有產(chǎn)權(quán)。轉(zhuǎn)讓方和受讓方均為國有獨資或全資企業(yè)的，轉(zhuǎn)讓價格可以資產(chǎn)評估報告或最近一期審計報告確認的凈資產(chǎn)值為基準確定。其他協(xié)議轉(zhuǎn)讓則需以基準日經(jīng)核準/備案確認的評估值作為定價依據(jù)。
3.無償劃轉(zhuǎn):企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)在政府機構(gòu)、事業(yè)單位、國有獨資企業(yè)、國有獨資公司之間的無償轉(zhuǎn)移。國有控股、實際控制企業(yè)內(nèi)部實施重組整合，經(jīng)國家出資企業(yè)批準，該國有控股、實際控制企業(yè)與其直接、間接全資擁有的子企業(yè)之間，或其直接、間接全資擁有的子企業(yè)之間，可比照產(chǎn)權(quán)無償劃轉(zhuǎn)管理相關(guān)規(guī)定劃轉(zhuǎn)所持企業(yè)產(chǎn)權(quán)。此登記情形適用于劃轉(zhuǎn)雙方歸屬同一國資監(jiān)管機構(gòu)。

（十一）產(chǎn)權(quán)置換：國有產(chǎn)權(quán)置換，是指區(qū)屬企業(yè)實施資產(chǎn)重組時，區(qū)屬企業(yè)及其全資、絕對控股企業(yè)(以下統(tǒng)稱國有單位)相互之間以所持企業(yè)產(chǎn)權(quán)進行交換，或者國有單位以所持企業(yè)產(chǎn)權(quán)與區(qū)屬企業(yè)實際控制企業(yè)所持產(chǎn)權(quán)、資產(chǎn)進行交換，且現(xiàn)金作為補價占整個資產(chǎn)交換金額比例低于25%的行為。
   （十二）收購其他出資人股權(quán)：國有控制出資人購買登記企業(yè)原出資人產(chǎn)（股）權(quán)，導(dǎo)致該國有控制出資人在該企業(yè)中的持股比例發(fā)生變化的行為。

（十三）吸收合并：是指兩個或兩個以上的企業(yè)合并后，其中一個企業(yè)吸收其他企業(yè)而繼續(xù)存在，被吸收各方主體資格同時消滅的公司合并。合并方(或購買方)通過企業(yè)合并取得被合并方(或被購買方)的全部凈資產(chǎn)，合并后注銷被合并方(或被購買方)的法人資格，被合并方(或被購買方)原持有的資產(chǎn)、負債，在合并后成為合并方(或購買方)的資產(chǎn)、負債。

吸收合并可以通過以下兩種方式進行:1.合并方以貨幣資金購買被合并方的全部資產(chǎn)或股份，被合并方以所得貨幣資金付給原企業(yè)股東，被合并方股東因此失去其股東資格;2.合并方通過發(fā)行新股換取被合并方的全部資產(chǎn)或股份，被合并方的股東獲得存續(xù)企業(yè)(合井方)的股份，從而成為存續(xù)企業(yè)的股東。存續(xù)企業(yè)仍保持原有的名稱，并對被合并企業(yè)全部資產(chǎn)和負債概括承受。此產(chǎn)權(quán)登記情形專指第二種方式。
  （十四）企業(yè)分立：是指一個企業(yè)依照有關(guān)法律、法規(guī)的規(guī)定，分立為兩個或兩個以上的企業(yè)的法律行為。企業(yè)分立以原有企業(yè)法人資格是否消滅為標(biāo)準，可分為新設(shè)分立和派生分立兩種。此登記情形專指派生分立，即一個企業(yè)將一部分財產(chǎn)或營業(yè)依法分出，成立兩個或兩個以上企業(yè)，原企業(yè)繼續(xù)保留法人資格，但產(chǎn)權(quán)狀況發(fā)生了改變。
（十五）因股權(quán)投資而導(dǎo)致企業(yè)主要出資人由境內(nèi)企業(yè)變?yōu)榫惩馄髽I(yè)：登記企業(yè)的原出資人以其持有的本企業(yè)產(chǎn)權(quán)（股權(quán)）向境外企業(yè)出資，使得登記企業(yè)的出資人發(fā)生變動，且出資人性質(zhì)由境內(nèi)企業(yè)變?yōu)榫惩馄髽I(yè);同時，登記企業(yè)變?yōu)榫惩夥赐毒硟?nèi)企業(yè)。
  （十六）其他：不涉及以上變動產(chǎn)權(quán)登記情形的其他登記事項。

三、辦理注銷產(chǎn)權(quán)登記的經(jīng)濟情形

（一）國有控制出資人退出:國有控制出資人由于各種原因從登記企業(yè)中退出，導(dǎo)致該企業(yè)不再擁有國有產(chǎn)權(quán)，但標(biāo)的企業(yè)法人資格并沒有滅失�！皣�有控制出資人”是指《國家出資企業(yè)產(chǎn)權(quán)登記管理暫行辦法》（國務(wù)院國資委令第29號）第四條前四款所定義的出資人。
  1.進場交易：國有控制出資人依照國有資產(chǎn)管理相關(guān)法規(guī)要求，通過產(chǎn)權(quán)交易市場將所持的產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓給其他出資人�！捌渌�出資人”是指《登記辦法》第四條第五款所定義的出資人。

2.減資退股:減資是指企業(yè)資本過�；蛘咛潛p嚴重，根據(jù)經(jīng)營業(yè)務(wù)的實際情況，依法減少注冊資本金的行為。減資退股，是指國有控制出資人通過減少在登記企業(yè)中的投資而退出，導(dǎo)致標(biāo)的企業(yè)不再擁有國有產(chǎn)權(quán)。
  3司法處置:司法部門通過司法判決將原國有控制出資人所持有的產(chǎn)(股)權(quán)判歸其他出資人，導(dǎo)致標(biāo)的企業(yè)不再擁有國有產(chǎn)權(quán)。
  4.股權(quán)投資:國有控制出資人以所持企業(yè)的產(chǎn)(股)權(quán)對外投資，導(dǎo)致企業(yè)不再擁有國有產(chǎn)權(quán)。

（二）不同國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機構(gòu)監(jiān)管企業(yè)之間的兼并重組:國有產(chǎn)權(quán)在不同國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機構(gòu)之間的調(diào)整。由于目前的國資監(jiān)管體制是分級所有、分級監(jiān)管，所以當(dāng)國有產(chǎn)權(quán)在不同國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機構(gòu)之間調(diào)整時，轉(zhuǎn)出方應(yīng)當(dāng)在本級國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機構(gòu)做注銷產(chǎn)權(quán)登記，受讓方應(yīng)當(dāng)在本級國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機構(gòu)做占有權(quán)登記。這種調(diào)整可能是無償劃轉(zhuǎn)、進場交易、協(xié)議轉(zhuǎn)讓、股權(quán)投資等方式。

（三）注銷法人資格:企業(yè)的法人資格被工商管理機關(guān)依法注銷。
1.因變更為分支機構(gòu)而清算并注銷法人資格:由獨立的法人機構(gòu)變更為分支機構(gòu)，不再具有獨立的法人資格。

2.因解散而清算并注銷法人資格:根據(jù)公司章程等約定的解算事由出現(xiàn)時經(jīng)全體股東協(xié)議一致解散公司并注銷其法人資格。
  3.因破產(chǎn)而清算并注銷法人資格:由于經(jīng)營不善導(dǎo)致公司不能持續(xù)經(jīng)營下去，依法進行破產(chǎn)清算后注銷法人資格。

附件2

企業(yè)產(chǎn)權(quán)登記需要準備的相關(guān)資料

1.業(yè)務(wù)辦理申請文件:對引起產(chǎn)權(quán)占有、變動或注銷的產(chǎn)權(quán)登記相關(guān)經(jīng)濟行為進行說明的文件，應(yīng)包括產(chǎn)權(quán)登記單位的基本情況、相關(guān)經(jīng)濟行為的批準單位、經(jīng)濟行為發(fā)生時間、主要內(nèi)容、程序合規(guī)性等，如果經(jīng)濟行為存在未按規(guī)定程序?qū)徟�或未按�?guī)定進行評估、核準/備案、未進行驗資、應(yīng)進場交易未進場交易等瑕疵情形的，需在申請文件中列明，并說明理由。原則上要求一次經(jīng)濟行為對應(yīng)一次產(chǎn)權(quán)登記。通過系統(tǒng)上傳的申請文件應(yīng)有國家出資企業(yè)的明確審核意見(如經(jīng)審核該企業(yè)登記時點產(chǎn)權(quán)清晰，相關(guān)事項已按有關(guān)規(guī)定履行了決策程序，系統(tǒng)數(shù)據(jù)填寫無誤，資料齊全)，并加蓋集團公司公章或者產(chǎn)權(quán)登記專用章。

2.經(jīng)濟行為決策或批復(fù)文件:對引起產(chǎn)權(quán)占有、變動或注銷的相關(guān)經(jīng)濟行為有決策權(quán)或?qū)徟鷻?quán)的單位或部門對該項經(jīng)濟行為進行決策或批準的文件。如企業(yè)的股東會決議、董事會決議、國家出資企業(yè)對所屬企業(yè)有關(guān)經(jīng)濟行為的批復(fù)文件、政府部門的批復(fù)文件等。

3.企業(yè)章程:指企業(yè)依法制定的規(guī)定企業(yè)名稱、住所、經(jīng)營范圍、股東名稱及出資情況、經(jīng)營管理制度等重大事項的文件。公司章程必須載明《公司法》規(guī)定的法定載明事項，并由股東在章程上簽名、蓋章；中外合資/合作經(jīng)營企業(yè)需提交合資/合作合同。企業(yè)章程載明信息必須與本次產(chǎn)權(quán)登記信息一致，比如各出資人名稱、認繳資本數(shù)額、實繳資本數(shù)額、約定的股權(quán)比例等信息。

4.營業(yè)執(zhí)照:營業(yè)執(zhí)照是企業(yè)或組織合法經(jīng)營權(quán)的憑證。辦理產(chǎn)權(quán)登記應(yīng)通過登記系統(tǒng)上傳營業(yè)執(zhí)照復(fù)印件，營業(yè)執(zhí)照載明信息必須與本次產(chǎn)權(quán)登記信息一致。事業(yè)單位應(yīng)提供事業(yè)單位法人證書。境外企業(yè)應(yīng)提供當(dāng)?shù)刈�冊登記證明文件。
  5.評估備案表或核準文件:依據(jù)《企業(yè)國有資產(chǎn)評估管理暫行辦法》規(guī)定，當(dāng)企業(yè)有下列行為之一的，應(yīng)當(dāng)對相關(guān)資產(chǎn)進行評估:（1）整體或者部分改制為有限責(zé)任公司或者股份有限公司；（2）以非貨幣產(chǎn)對外投資；（3）合并、分立、破產(chǎn)、解散；（4）非上市公司國有股東股權(quán)比例變動;（5）產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓；（6）資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓、置換；（7）整體資產(chǎn)或者部分資產(chǎn)租賃給非國有單位；（8）以非貨幣資產(chǎn)償還債務(wù)；（9）資產(chǎn)涉訴；（10）收購非國有單位的資產(chǎn)；（11）接受非國有單位以非貨幣資產(chǎn)出資；（13）接受非國有單位以非貨幣資產(chǎn)抵債；（14） 法律、行政法規(guī)規(guī)定的其他需要進行資產(chǎn)評估的事項。并需對評估結(jié)果進行核準/備案。核準/備案原則：①各級人民政府批準的經(jīng)濟行為事項涉及的資產(chǎn)評估項目，分別由其國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機構(gòu)負責(zé)核準；②經(jīng)自治區(qū)國資委批準的經(jīng)濟行為涉及資產(chǎn)評估項目，由自治區(qū)國資委負責(zé)備案;各國家出資企業(yè)及其各級子企業(yè)批準的經(jīng)濟行為事項涉及的資產(chǎn)評估項目，由國家出資企業(yè)負責(zé)備案；③地方國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機構(gòu)及其所出資企業(yè)的資產(chǎn)評估項目備案管理，按各地規(guī)定執(zhí)行。

6.審計報告:審計報告是指注冊會計師根據(jù)中國注冊會計師審計準則的規(guī)定，在實施審計工作的基礎(chǔ)上對被審計單位財務(wù)報表發(fā)表審計意見的書面文件。審計報告應(yīng)包括審計報告正文、審計后的會計報表和會計報表附注三部分，審計報告應(yīng)載明企業(yè)的資產(chǎn)負債和凈資產(chǎn)值、出資人、實收資本、出資比例等信息。根據(jù)審計報告的使用目的不同，可分為年度審計報告、專項審計報告等。

7.協(xié)議文件類:是指交易參與各方共同遵守的規(guī)則和約定。根據(jù)經(jīng)濟行為不同，有投資協(xié)議、轉(zhuǎn)讓協(xié)議、無償劃轉(zhuǎn)協(xié)議、置換協(xié)議、企業(yè)合并協(xié)議、企業(yè)分立協(xié)議、資產(chǎn)處置協(xié)議等。

8.公告類:公告是指借助一定媒體對重大事件進行正式公布或者公開宣告。根據(jù)經(jīng)濟行為不同，公告包括減資公告、清算公告、注銷公告、破產(chǎn)公告等。
  9.職工代表大會決議:職工代表大會是國有企業(yè)民主管理的基本形式，是職工行使民主管理權(quán)力的機構(gòu)。根據(jù)全國總工會和國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機構(gòu)有關(guān)規(guī)定，對于一些涉及職工利益的事項必須經(jīng)職工（代表）大會表決通過，形成書面意見。
  10.企業(yè)名稱預(yù)先核準通知書:根據(jù)有關(guān)規(guī)定，新設(shè)企業(yè)需要向工商登記部門申請對擬使用名稱進行預(yù)先核準。工商部門審核同意后，向申請企業(yè)下發(fā)《企業(yè)名稱預(yù)先核準通知書》。該通知書上載明:擬設(shè)立企業(yè)住所、名稱、出資人、出資額和持股比例等信息。
11.工商注銷證明:工商登記機關(guān)出具的證明企業(yè)注銷法人資格的文件。
  12.股權(quán)設(shè)置方案:根據(jù)股份有限公司國有股權(quán)管理有關(guān)規(guī)定，對于新設(shè)股份公司或者其他類型企業(yè)改制為股份公司，需要由國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機構(gòu)對其國有股權(quán)設(shè)置方案進行審核。股權(quán)設(shè)置方案的內(nèi)容包括股東名稱、股東性質(zhì)、持股數(shù)量、持股比例等信息。

13.進場交割單:依據(jù)企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓有關(guān)規(guī)定，產(chǎn)權(quán)交易雙方在完成交易后，產(chǎn)權(quán)交易機構(gòu)向雙方出具的交易完成鑒證文件。進場交割單應(yīng)當(dāng)載明:項目編號、簽約日期、掛牌起止日、轉(zhuǎn)讓方全稱、受讓方全稱、轉(zhuǎn)讓標(biāo)的全稱、交易方式、轉(zhuǎn)讓標(biāo)的評估結(jié)果、轉(zhuǎn)讓價格、交易價款支付方式、產(chǎn)權(quán)交易機構(gòu)審核結(jié)論等內(nèi)容。

附件3

企業(yè)產(chǎn)權(quán)登記表填報指標(biāo)說明

一、境內(nèi)企業(yè)

1.企業(yè)名稱：已注冊登記企業(yè)按《企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照》或事業(yè)單位、社團法人登記證書上的全稱填寫；擬設(shè)企業(yè)按工商行政管理部門出具的《企業(yè)名稱核準通知書》核準的名稱填寫。

2產(chǎn)權(quán)登記情形：按本次產(chǎn)權(quán)登記事項涉及的情形選擇填寫，多種情形同時發(fā)生的，請選擇一項主要情形填寫。

3.設(shè)立注冊日期：按工商行政管理部門批準注冊登記的時間填寫，應(yīng)當(dāng)與《企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照》或事業(yè)單位、社團法人登記證書上的設(shè)立注冊時間一致。若舊式營業(yè)執(zhí)照中無此項目，按企業(yè)內(nèi)部決策文件中批準設(shè)立時間填寫。

4.組織機構(gòu)代碼：系統(tǒng)自動提取。

5.主要出資人統(tǒng)一社會信用代碼（必填）：填寫主要出資人18位統(tǒng)一社會信用代碼。

6.主要出資人組織機構(gòu)代碼（9位）：主要出資人是指擁有本企業(yè)實際控制權(quán)的國有控制出資人。此處是指申請辦理產(chǎn)權(quán)登記的國有控制出資人的組織機構(gòu)代碼。同一國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機構(gòu)及其管理的多個履行出資人職責(zé)的企業(yè)共同出資的企業(yè)，由擁有實際控制權(quán)的一方負責(zé)申請辦理產(chǎn)權(quán)登記:任一方均不擁有實際控制權(quán)的，由持股比例最大的一方負責(zé)申請辦理產(chǎn)權(quán)登記;各方持股比例相等的，由其共同推舉一方負責(zé)申請辦理產(chǎn)權(quán)登記。非同一國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機構(gòu)及其管理的多個履行出資人職責(zé)的企業(yè)共同出資的企業(yè)，由各方分別申請辦理產(chǎn)權(quán)登記。

7.企業(yè)類別：按所列選項選擇填寫。選項包括“國有全資企業(yè)、國有絕對控股企業(yè)、國有實際控制企業(yè)、國有參股企業(yè)”。其中，國有全資企業(yè)是指各級政府以及政府授權(quán)投資的部門、機構(gòu)、國有獨資企業(yè)、國有獨資公司、事業(yè)單位單獨或共同出資設(shè)立的企業(yè)；國有絕對控股企業(yè)是指國有企業(yè)直接或間接合計持股比例超過50%但低于100%的企業(yè)；國有實際控制企業(yè)是指國有企業(yè)、國有絕對控股企業(yè)直接或間接合計持股比例不超過50%但通過章程、協(xié)議、董事會或者其他安排能夠?qū)嶋H支配企業(yè)行為的企業(yè)；國有參股企業(yè)是指存在國有控制出資人，但其不能實際支配的企業(yè)。該指標(biāo)的填寫要把握4個原則:一是對于“國有”的理解，這里的國有既包括各級國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機構(gòu)及其管理的履行出資人職責(zé)的企業(yè)，也包括其他機構(gòu)、部門、事業(yè)單位及其管理的企業(yè)；二是國家出資和國有法人出資可以相加計算；三是國有絕對控股法人出資和國有實際控制法人出資不可以相加計算;四是國有絕對控股企業(yè)投資的絕對控股企業(yè)仍定義為國有絕對控股企業(yè)，即單獨一個國有絕對控股出資人在被投資企業(yè)中持股比例超過50%但低于100%時，被投資企業(yè)類別判定為國有絕對控股企業(yè)。舉例說明：例1，一個國有全資的中央企業(yè)A與一個國有全資的地方企業(yè)B和教育部的國有全資企業(yè)C共同出資設(shè)立的企業(yè)，其類別判定為國有全資企業(yè);例2，國有控股法人A企業(yè)、B企業(yè)、和C企業(yè)、共同出資設(shè)立甲企業(yè)，持股比例分別為30%、35%和35%，每個出資人持股比例均未超過50%，則甲企業(yè)應(yīng)判斷為國有參股企業(yè)或者國有實際控制企業(yè)(當(dāng)滿足實際控制條件時)，不能判定為國有絕對控股企業(yè)；例3，國有絕對控股法人A企業(yè)與其他企業(yè)共同出資設(shè)立甲企業(yè)，當(dāng)A企業(yè)持股比例大于50%時，甲企業(yè)判定為國有絕對控股企業(yè)(含A企業(yè)持股100%的情況)。

8.組織形式：按照所列選項選擇填寫。公司制企業(yè)可參考《企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照》中公司類型來填寫；其中，企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照中的有限責(zé)任公司(法人獨資)類型填為一人有限責(zé)任公司。
   9.企業(yè)級次：按企業(yè)的產(chǎn)權(quán)級次填寫，國家出資企業(yè)為一級企業(yè)，下屬企業(yè)依次類推;多個國有控制出資人共同出資設(shè)立的企業(yè)按主要出資人的產(chǎn)權(quán)級次對應(yīng)填寫。
   10.經(jīng)營狀況：按所列選項選擇填寫。選項包括“正常經(jīng)營”和“營業(yè)執(zhí)照被吊銷等長期休眠企業(yè)”�！盃I業(yè)執(zhí)照被吊銷等長期休眠企業(yè)”包括所有非正常經(jīng)營情況。

   11.注冊地：按國家標(biāo)準(中華人民共和國行政區(qū)劃代碼》(GB/T2260--2002)填寫，與本企業(yè)主要辦事機構(gòu)所在區(qū)縣一致。
   12.國家出資企業(yè)：是指國家出資的國有獨資企業(yè)、國有獨資公司，以及國有資本控股公司、國有資本參股公司，此處國家出資企業(yè)是指申清辦理產(chǎn)權(quán)登記的國有控制出資人所屬的國家出資企業(yè)的全稱，一般是指國有資產(chǎn)監(jiān)管理機構(gòu)履行出資人職責(zé)的國有獨資企業(yè)、 國有獨資公司或者國有資本控股的企業(yè)或公司。同一國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機構(gòu)及其管理的多個履行出資人職責(zé)的企業(yè)共同出資的企業(yè)，填寫擁有實際控制權(quán)一方所在的國家出資企業(yè)名稱；任一方不擁有實際控制權(quán)的，填寫持股比例最大一方所在的國家出資企業(yè)名稱。各方持股比例相等的，填寫各方共同推舉負責(zé)申辦產(chǎn)權(quán)登記一方所在的國家出資企業(yè)名稱。非同一國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機構(gòu)進行管理的多個履行出資人職責(zé)的企業(yè)共同出資的企業(yè)，填寫申請辦理產(chǎn)權(quán)登記一方所在的國家出資企業(yè)名稱。

13.注冊資本幣種：按照公司登記的出資幣種選擇填寫，人民幣或美元。以人民幣注冊的只填寫人民幣，以美元注冊的只填寫美元，以其他幣種注冊的折算為人民幣。
   14.注冊資本(萬元)：按企業(yè)章程/章程修正案中約定的注冊資本金額填寫，以萬元為單位。事業(yè)單位按照《事業(yè)單位法人證書》中的“開辦資金”填寫。
   15.是否已辦工商：按照本次產(chǎn)權(quán)登記事項是否涉及和是否已辦理相應(yīng)的工商登記手續(xù)選擇填寫是或否。
   16.工商登記日期：根據(jù)14中選項，系統(tǒng)自動判斷是否需要填寫。如果14中選擇“否”，則該字段“置灰”不需填寫；如果14中選擇“是”，按照本次產(chǎn)權(quán)登記事項涉及相應(yīng)工商登記手續(xù)的辦理日期填寫，即為最新申領(lǐng)的營業(yè)執(zhí)照的日期。

17.所屬部門：按企業(yè)的產(chǎn)權(quán)歸屬關(guān)系選擇填寫為“國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機構(gòu)”或“其他部門”。

18.國資監(jiān)管機構(gòu)：按國家出資企業(yè)產(chǎn)權(quán)歸屬關(guān)系選擇填寫各級國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機構(gòu)，如“國務(wù)院國資委”、“x x省國資委”。
   19.主要行業(yè)：按國家標(biāo)準《國民經(jīng)濟行業(yè)分類和代碼》(GB/T4754--2011) 96個大類項代碼選擇填寫。同時從事多種行業(yè)的企業(yè)，按照最近一個年度中獲取經(jīng)營收人從大到小的順序依次填寫，非一級企業(yè)只填寫前5個。
   20.是否國家出資企業(yè)主業(yè)：該指標(biāo)由系統(tǒng)根據(jù)填報情況自動匹配，不需要填寫。
   21.是否境外轉(zhuǎn)投境內(nèi)企業(yè)：該指標(biāo)由系統(tǒng)根據(jù)填報情況自動匹配，不需要填寫。
   22.出資人名稱：指向本企業(yè)投入資本的出資人全稱，應(yīng)與其企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照或事業(yè)單位、社團法人登記證書上的名稱-一致；自然人可不填寫姓名，合并填寫為“自然人”；上市公司出資人名稱只填寫國有控制出資人和前10大出資人，其他出資人合并填寫為“其他未流通股”或“其他流通股”。
   23.組織機構(gòu)代碼：按要求從出資人18位統(tǒng)一社會信用代碼中提取9位。
   24.出資人類別：按所列選項選擇填寫。選項包括“國家出資人、國有出資人、國有絕對控股出資人、國有實際控制出資人、其他”。其中，國家出資人是指各級政府以及政府授權(quán)投資的部門、機構(gòu)；國有出資人是指國家出資人、國有獨資企業(yè)、國有獨資公司、事業(yè)單位單獨或共同出資設(shè)立的企業(yè)；國有絕對控股出資人是指國家出資人、國有出資人直接或間接合計持股比例超過50%的企業(yè)；國有實際控制出資人是指國家出資人、國有出資人、國有絕對控股出資人直接或間接合計持股比例不超過50%但通過章程、協(xié)議、董事會或者其他安排能夠?qū)嶋H支配企業(yè)行為的企業(yè)；其他出資人是指以上四類出資人以外的企業(yè)、自然人或者其他經(jīng)濟組織。出資人類別的判定可參照“企業(yè)類別”的判斷標(biāo)準。

25.出資額（萬元）：按各個出資人享有相應(yīng)產(chǎn)（股）權(quán)所支付的實際成本填寫，反映在財務(wù)賬面應(yīng)等于長期股權(quán)投資--投資成本�？梢詫徲媹蟾妗Ⅱ炠Y報告或者企業(yè)財務(wù)底賬獲取該金額。

26.實繳資本（萬元）：按各個出資人已繳納的注冊資本額填寫，即標(biāo)的企業(yè)實收資本對應(yīng)各個出資人的數(shù)額。實繳資本可從驗資報告或最新一期審計報告中獲得數(shù)據(jù)。

27.認繳資本（萬元）：按公司章程或投資協(xié)議書約定的各出資人認繳的注冊資本額填寫。

28.股權(quán)比例：按公司章程或投資協(xié)議書約定的各出資人股權(quán)比例填寫。股權(quán)比例是股東間約定的享有權(quán)益的比例，不一定與出資比例一致。

二、境外企業(yè)填報指標(biāo)補充說明

29.注冊資本（萬元）--人民幣：按注冊登記時點的匯率中間價折算。
   30.注冊資本幣種：按照公司登記的出資幣種選擇填寫。
   31.注冊資本(萬元)：按實際注冊數(shù)額填寫。
   32.是否已辦工商：境外企業(yè)系統(tǒng)默認填報為是。
   33.是否特殊目的公司：特殊目的公司是指因項目投資、境外收購、過橋貸款、特殊貿(mào)易、特殊項目運作等特殊目的而設(shè)立的公司。
   34.注冊目的：選擇填寫項目投資、境外收購、過橋貸款、特殊貿(mào)易或特殊項目運作。
   35.計劃清理計劃：根據(jù)是否有清理計劃選擇是或者否。

36.如35項選填有清理計劃，填寫計劃清理時間。
37.是否存在個人代持股：個人代持股是指因所在國法律規(guī)

定等原因以個人或個人公司名義代持國有控制出資人境外企業(yè)產(chǎn)權(quán)(股權(quán))的行為，根據(jù)是否存在此情況選擇“是”或者“否”。
   38.持股人姓名：代持股的個人或個人公司的名稱，與當(dāng)?shù)刈�冊文件顯示的出資人信息一致。

39.實際出資人：實際出資的國有控制出資人名稱。

40.出資人名稱：指向本企業(yè)投入資本的出資人全稱，應(yīng)與其企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照或事業(yè)單位、社團法人登記證書上的名稱一致；自然人可不填寫姓名，合并填寫為“自然人”；上市公司出資人名稱只填寫國有控制出資人和前10大出資人，其他出資人合并填寫為“其他未流通股”或“其他流通股”；對于“個人代持”的股份，出資人名稱填寫代持股的個人或個人公司的名稱，與當(dāng)?shù)刈�冊文件顯示的出資人信息一致。
   41.組織機構(gòu)代碼：按要求從出資人18位統(tǒng)一社會信用代碼中提取9位（境外出資人按系統(tǒng)自動生成的代碼填寫）；對于“個人代持”的股份，出資人名稱填寫代持股的個人或個人公司的名稱，但此處組織機構(gòu)代碼應(yīng)填寫實際出資人的組織機構(gòu)代碼。
   42.出資人類別：按所列選項選擇填寫。對于“個人代持”的股份，出資人名稱填寫代持股的個人或個人公司的名稱，但此處應(yīng)按實際出資人的企業(yè)類別填寫。出資人類別的判定可參照“企業(yè)類別”的判斷標(biāo)準。

43、44、45：幣種選擇

46、47、48：按注冊登記時點的匯率中間價折算填寫。

附件4

附件5

國家出資企業(yè)產(chǎn)權(quán)登記業(yè)務(wù)辦理申請文件模板

（參考）

關(guān)于辦理***（標(biāo)的企業(yè)）***（產(chǎn)權(quán)登記類型）的申請

自治區(qū)國資委：

為進一步加強國家出資企業(yè)產(chǎn)權(quán)登記管理，及時、真實、動態(tài)、全面反映企業(yè)產(chǎn)權(quán)狀況，根據(jù)***（政策文件）等規(guī)定，現(xiàn)申請辦理***（企業(yè)名稱）產(chǎn)權(quán)登記。具體情況如下。

一、企業(yè)基本情況

包括但不限于企業(yè)名稱、企業(yè)類別、組織形式、產(chǎn)權(quán)級次，股權(quán)結(jié)構(gòu)等基本信息。

二、企業(yè)重要歷史沿革

描述符合產(chǎn)權(quán)登記情形的重要歷史沿革

三、辦理產(chǎn)權(quán)登記情況

（一）此次辦理產(chǎn)權(quán)登記的類型

描述辦理原因，以及對應(yīng)的產(chǎn)權(quán)登記經(jīng)濟情形。

（二）相關(guān)經(jīng)濟行為合規(guī)性說明

四、集團公司審核意見

經(jīng)集團公司審核，***（企業(yè)名稱）登記時點產(chǎn)權(quán)清晰，***（經(jīng)濟行為）已按有關(guān)規(guī)定履行了決策程序，符合***（政策文件）相關(guān)規(guī)定，系統(tǒng)數(shù)據(jù)填寫無誤，各項資料齊備，現(xiàn)申請辦理***（產(chǎn)權(quán)登記類型）產(chǎn)權(quán)登記。